Ulga na ekspansję – szansa dla polskich przedsiębiorstw na rozwój na rynkach zagranicznych

Rok 2024 przynosi polskim przedsiębiorcom kolejne narzędzie wsparcia podatkowego – ulgę na ekspansję, która ma na celu pomoc firmom w zdobywaniu nowych rynków zagranicznych. W globalizującej się gospodarce, możliwość rozszerzenia działalności na nowe rynki jest dla wielu kluczowa w celu osiągnięcia długoterminowego wzrostu, a ulga na ekspansję ma za zadanie zredukować koszty związane z tym procesem. Sprawdź, czym dokładnie jest ta ulga, kto może z niej skorzystać i jakie korzyści przynosi polskim firmom.

Czym jest ulga na ekspansję?

Ulga na ekspansję to nowa forma wsparcia podatkowego wprowadzona w Polsce, która umożliwia przedsiębiorcom odliczenie od podstawy opodatkowania kosztów kwalifikowanych związanych z ekspansją na nowe rynki zagraniczne. Jej głównym celem jest wspieranie polskich firm w rozwijaniu działalności poza granicami kraju, co zwiększa ich konkurencyjność na arenie międzynarodowej.

W ramach ulgi na ekspansję przedsiębiorcy mogą odliczyć do 1 miliona złotych rocznie na wydatki związane z procesem wprowadzania produktów lub usług na rynki zagraniczne. Obejmuje to m.in. koszty badań rynku, promocji, marketingu, udziału w targach międzynarodowych, a także pozyskiwania nowych klientów i partnerów biznesowych.

Kto może skorzystać z ulgi na ekspansję?

Z ulgi na ekspansję mogą skorzystać przedsiębiorcy prowadzący działalność gospodarczą w Polsce, niezależnie od wielkości firmy czy branży, w której działają. Mogą to być zarówno małe i średnie przedsiębiorstwa, jak i duże firmy, które chcą zwiększyć swoją obecność na zagranicznych rynkach.

Warunkiem jest prowadzenie działalności gospodarczej w Polsce oraz przeznaczenie środków na ekspansję na co najmniej jeden nowy rynek zagraniczny. Co ważne, ulga obejmuje nie tylko kraje Unii Europejskiej, ale także rynki pozaeuropejskie, co daje szerokie możliwości rozwoju dla firm działających w różnych sektorach.

Jakie koszty można odliczyć w ramach ulgi na ekspansję?

Koszty kwalifikowane, które można odliczyć w ramach ulgi na ekspansję, to szeroki wachlarz wydatków związanych z procesem wejścia na nowe rynki zagraniczne. Należą do nich:

Koszty badań rynkowych – w tym analizy potencjału rynkowego, ocena konkurencji, badanie potrzeb klientów i innych danych niezbędnych do przygotowania strategii ekspansji.
Koszty promocji i marketingu – w tym koszty kampanii reklamowych, materiałów promocyjnych, tłumaczeń stron internetowych, a także wydatki na działania PR-owe mające na celu budowanie wizerunku firmy za granicą.
Udział w targach międzynarodowych – wydatki związane z przygotowaniem i uczestnictwem w wydarzeniach branżowych, takich jak międzynarodowe targi i wystawy, gdzie firma ma możliwość prezentacji swoich produktów lub usług.
Koszty pozyskiwania nowych klientów i partnerów – obejmujące wyjazdy zagraniczne, spotkania biznesowe, negocjacje oraz inne działania mające na celu zdobycie nowych kontaktów handlowych na rynkach zagranicznych.

Jak skorzystać z ulgi na ekspansję?

Aby skorzystać z ulgi na ekspansję, przedsiębiorca musi udokumentować poniesione koszty kwalifikowane oraz wykazać je w rocznym rozliczeniu podatkowym. Przykładowo, jeśli firma poniesie w danym roku 500 tysięcy złotych na ekspansję na nowe rynki, może odliczyć połowę tych kosztów od podstawy opodatkowania, co znacząco obniży jej zobowiązania podatkowe.

Należy pamiętać, że wszystkie wydatki muszą być odpowiednio udokumentowane – faktury, umowy, raporty z badań rynkowych, potwierdzenia udziału w targach i innych wydarzeniach muszą być starannie zebrane i przechowywane, aby firma mogła wykazać ich zasadność w przypadku kontroli podatkowej.

Korzyści wynikające z ulgi na ekspansję

Ulga na ekspansję przynosi przedsiębiorcom szereg korzyści, które mogą w istotny sposób przyspieszyć rozwój firmy na rynkach zagranicznych. Oto najważniejsze z nich:

Obniżenie kosztów ekspansji – dzięki możliwości odliczenia kosztów kwalifikowanych, firma może znacząco zredukować wydatki związane z wejściem na nowy rynek, co zmniejsza ryzyko finansowe związane z ekspansją.
Wzrost konkurencyjności – ekspansja na zagraniczne rynki pozwala firmom zwiększyć skalę działalności, dotrzeć do nowych klientów i wzmocnić swoją pozycję na rynku międzynarodowym.
Rozwój marki na arenie międzynarodowej – działania promocyjne i marketingowe wspierane przez ulgę na ekspansję przyczyniają się do budowania rozpoznawalności polskich marek za granicą.
Dostęp do nowych zasobów i technologii – rozwijanie działalności za granicą często otwiera możliwości współpracy z zagranicznymi partnerami, co może przynieść firmie dostęp do nowych zasobów, technologii i innowacji.

Przykład zastosowania ulgi na ekspansję

Polska firma produkująca zdrową żywność postanowiła wejść na rynek skandynawski, aby zdobyć nowych klientów i rozwijać swoją markę. Koszty związane z badaniem rynku, kampaniami reklamowymi, tłumaczeniami materiałów marketingowych oraz udziałem w targach branżowych wyniosły łącznie 600 tysięcy złotych. Dzięki uldze na ekspansję, firma mogła odliczyć część tych wydatków, co pozwoliło jej zaoszczędzić i szybciej zrealizować swoje plany ekspansji.

Podsumowanie

Ulga na ekspansję to doskonałe narzędzie dla polskich przedsiębiorstw, które chcą rozszerzyć swoją działalność na rynki zagraniczne. Dzięki możliwości odliczenia kosztów kwalifikowanych związanych z wejściem na nowe rynki, firmy mogą obniżyć koszty ekspansji, co zwiększa ich szanse na sukces na arenie międzynarodowej. Dla polskich przedsiębiorców, którzy chcą rozwijać swoje marki za granicą, rok 2024 to doskonała okazja, aby skorzystać z tej ulgi i zdobyć przewagę konkurencyjną.